5 erreurs à éviter avec le CELIAPP

D’abord, la base. Le CELIAPP combine les atouts du compte d’épargne libre d’impôt (CELI) existant et du régime enregistré d’épargne-retraite (REER). 

Il permet aux futurs propriétaires de cotiser jusqu'à 8000 $ par année pour un total maximum de 40 000 $. Ces cotisations sont déductibles d'impôt et les retraits pour l'achat d'une première habitation, incluant les revenus de placement, sont non imposables.

Toutefois, comme avec tout produit financier, il y a des erreurs fréquentes à éviter, prévient notre collaboratrice Gabrielle Gauthier-Veillette, conseillère en sécurité financière et présidente du cabinet d’assurances de personnes Adultes «Responsables» inc.

Erreur #1: dépasser ses droits de cotisations

On le mentionnait un peu plus haut, les droits de cotisation du CELIAPP sont de 8000$ par année, jusqu’à concurrence de 40 000$ à vie. Si vous ne maximisez pas vos cotisations pour une année civile, vous pouvez la reporter à l’année suivante. Mais attention, pas question «d’essayer d’aller chercher 20 000$ d’un coup» après avoir manqué plusieurs années de cotisation. Le maximum absolu est de 16 000$ en cotisations, incluant 8000$ de rattrapage. Une cotisation excédentaire peut s’avérer coûteuse: vous vous verrez imposer une pénalité équivalente à 1% des cotisations en surplus.

Erreur #2: devenir conjoint de fait avec un propriétaire

Pour être admissible au CELIAPP, vous ne devez pas avoir habité, au cours des quatre dernières années civiles, dans une résidence principale dont vous étiez propriétaire. Mais le statut de votre partenaire amoureux, que vous soyez époux ou conjoints de fait, joue également dans la balance.

En gros, si votre conjoint est propriétaire d’une maison ou d’un condo dans lequel vous emménagez aussi, vous perdez le droit d’ouvrir un CELIAPP. 

Erreur #3: confondre les dates limites

Pourquoi faire simple quand on peut faire compliqué? Contrairement au REER, pour lequel vous avez le droit de cotiser jusqu’au 60e jour de l’année suivante, la période de cotisation pour le CELIAPP est du 1er janvier au 31 décembre, chaque année. Après cette date, les droits de cotisation de 8000$ se réinitialisent. Ici aussi, attention aux pénalités, prévient Gabrielle Gauthier-Veillette.

Erreur #4: Acheter pour louer

Si vous rêvez d’un empire immobilier, le CELIAPP n’est peut-être pas le meilleur véhicule d’épargne pour vous. Pour être achetée avec des fonds retirés d’un CELIAPP sans pénalité, la propriété acquise doit devenir votre résidence principale pendant l’année suivant l’achat ou la construction.

Erreur #5: mettre une croix sur le CELIAPP parce que vous resterez locataire

Même si vous ne souhaitez jamais devenir propriétaire au cours de votre vie, il peut être intéressant d’ouvrir un CELIAPP quand même, explique Gabrielle Gauthier-Veillette. 

En effet, toute somme qui n’est pas utilisée pour l’achat d’une première propriété peut être transférée vers un REER sans pénalité et sans égard aux droits de cotisation disponibles. C’est une façon de créer des droits de cotisation «supplémentaires», estime la planificatrice financière. «Les autres, ceux qui auront acheté une propriété avec leur CELIAPP n’auront pas ces droits de cotisation dans leur REER», résume-t-elle.